سبد خرید کتاب ها

سبد خرید خالي مي باشد

تحلیلگری اعتباری

9789646239234
100,000 ﷼ دسته بندی: بانکداریبانکداری

 

عنوان: تحلیلگری اعتباری

موضوع: بانک و بانکداری-رتبه گذاری اعتباری -اعتبارسنجی(اقتصاد)

گردآوری و تالیف: دکتر محمد امیدی نژاد- دکتر ایرج نیازی

ناشر: موسسه عالی آموزش بانکداری ایران

سال انتشار: 1396

تعداد صفحات: 130

توضیحات:

درباره کتاب

یکی از مهم­ترین کارکرد بانک­ها در بازار مالی حل مشکل اطلاعات نامتقارن در فرایند واسطه­ گری وجوه در جامعه است. اطلاعات نامتقارن ناشی از این حقیقت است که عرضه­ کنندگان وجوه از ميزان اعتبار متقاضیان وجوه به­ طور کامل آگاه نیستند و عدم تقارن اطلاعاتی ممکن است آن­ها را با ریسک اعتباری مواجه نماید. در این میان، بانک ­ها از طریق کارشناسان اعتباری که به خدمت می ­گیرند به صورت حرفه ­اي وضعیت اعتبار هر یک از متقاضیان وجوه را در جامعه ارزیابی می­ نمایند و نقش مهمی در تسهیل گردش وجوه و رفع نیازهای مالی جامعه ایفا می­ نمایند. عملکرد نامطلوب بخش اعتبارات بانک­ ها و بالا بودن سطح مطالبات غیرجاری بانک­ ها نشان از این حقیقت دارد که فرایند تحلیل اعتباری مشتریان بانک به ­نحو مطلوب انجام نمی­ گیرد، مشکل اطلاعات نامتقارن در جامعه پابرجا مانده و فرایند انتقال منابع مالی به فرصت­ های مولد مختل می­ شود.

عوامل متعددی بر توانایی ایفای تعهدات متقاضیان اعتباری تأثیرگذار هستند. ویژگی­ های شخصیتی، اندوخته ثروت، وضعیت درآمدی، چشم­ انداز وضعیت بازار مشتری، کیفیت وثایق و تضامین از جمله مواردی هستند که در فرایند تحلیل اعتباری و ارزیابی کیفیت اعتباری متقاضیان اعتباری باید به دقت مورد بررسی قرار گیرند. همچنین از لحاظ حقوقی مواد قرارداد اعتباری باید طوری تنظیم گردد که انگیزه رفتارهای کژمنشانه از سوی مشتریان اعتباری بانک­ ها را خنثی نماید.

تحلیل اعتباری تکنیکی میان رشته ­ای است و کارشناس اعتباری می­ بایست با حوزه­ های مختلف علوم مرتبط آشنایی نسبی داشته باشد. آشنایی با علوم اقتصاد، حسابداری، حسابرسی، مالیه شرکتی، مدیریت ریسک، حقوق بانکی، مهارت­ های گفتاری و نوشتاری و آشنایی کامل با مقررات حوزه اعتبارات پیش شرط لازم برای موفقیت یک کارشناس اعتباری جهت ارائه گزارش­ های کارشناسی جامع و دقیق از سطح ریسک متقاضیان اعتباری بانک­ ها است. گزارش کارشناس اعتباری ملاک تصمیم­ گیری اركان اعتباري بانک برای پرداخت یا تمدید تسهیلات و یا ایجاد تعهدات است. باید چارچوب تحلیل اعتباری به­ صورت عینی و با یک زبان مشترک برای کارشناسان اعتباری تبیین گردد. اگر یک پرونده اعتباری به دو کارشناس اعتباری مختلف ارجاع شود انتظار می­رود، مشخصه ­های ریسکی مشابهی از وضعیت آن پرونده اعتباری توجه آن­ها را جلب نماید. استقرار این ­چنین فرهنگ اعتباری است که از اعمال معیارهای ذهنی و سلیقه ­ای در تدوین گزارش­ های کارشناسی اعتباری پیشگیری به­ عمل می­ آورد.

جلد اول کتاب «تحلیلگری اعتباری» ضمن معرفی مفاهیم تحلیلگری اعتباری حرفه­ ای مبتنی بر رویه­ های برتر بین ­المللی و در چارچوب فضای مقررات پیرامون بانک ­های کشور، رهنمود مناسبی برای تهیه گزارش ­های کارشناسی اعتباری در بانک ­های کشور محسوب می­ گردد. مشخصه منحصر به فرد کتاب، جامع نگری و بیان ساده مفاهیم فنی و پیچیده اعتباری است. به همین دلیل، مطالعه این کتاب هیچگونه پیش نیازی ندارد، بلکه در حین مطالعه کتاب خوانندگان به پیش نیازهای علمی که باید خود را در آن حوزه ­های تقویت نمایند پی می برند.

مطالعه این اثر هم از جانب ناظران بانکی و هم از جانب کارشناسان و سیاستگذاران اعتباری بانک­ ها توصیه می­ شود. چرا که استقرار فرهنگ اعتباری مطلوب در نظام بانکی کشور نیازمند یک درک مشترک از مفاهیم اعتباری است. به طور کلی، کتاب «تحلیلگری اعتباری» به ­عنوان یک منبع آموزشی برای کلیه دوره ­های آموزشی حرفه­ ای ضمن خدمت در حوزه اعتبارسنجی و تحلیلگری اعتباری در بانک­ ها و مؤسسات مالی و اعتباری توصیه می­ گردد. همچنین برای دانشجویان رشته بانکداری دانشگاه­ های کشور این کتاب به­ عنوان یک منبع کمک آموزشی قابل بهره ­برداری است.

امید است این کتاب در راستای نهادینه­ سازی مفاهیم عمیق اعتباری در نظام بانکی کشور و اعتلا و ارتقاء سطح دانش دانشجویان، کارشناسان و علاقمندان به حوزه تحلیلگری اعتباری مفید واقع شود.